Τα κρυφά "λαβράκια" στα δίχτυα της εφορίας

Πρώτη καταχώρηση: Πέμπτη, 1 Μαρτίου 2018, 11:41
Τα κρυφά "λαβράκια" στα δίχτυα της εφορίας
Πρωτόγνωρα περιστατικά φοροδιαφυγής, με γιατρούς και δικηγόρους που «ξέχασαν» να δηλώσουν εισοδήματα και συνταξιούχους με «επιλεκτική» αμνησία, αποτυπώνουν τα απολογιστικά στοιχεία της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων.

Τα κρούσματα είναι πολλά και σε αριθμούς «μεταφράζονται» περί τα 104 εκατ. ευρώ ως διαφυγόντα έσοδα.

Τα κρούσματα είναι πολλά και σε αριθμούς «μεταφράζονται» περί τα 104 εκατ. ευρώ ως διαφυγόντα έσοδαΕλεύθεροι επαγγελματίες, δημοσιογράφοι, γιατροί, δικηγόροι, δημόσιοι υπάλληλοι και κρατικοί λειτουργοί είναι ορισμένοι από τους «πρωταγωνιστές» των εν λόγω περιστατικών φοροαποφυγής που απαριθμεί η ΑΑΔΕ.

Αξίζει να σημειωθεί ότι το 2017 σημειώθηκε αύξηση κατά 174,4% στα περιστατικά συγκριτικά με το 2016. Οι έλεγχοι και οι έρευνες που διεξήγαγαν τα αρμόδια κλιμάκια των διευθύνσεων Ερευνών και Διασφάλισης Δημοσίων Εσόδων ανήλθαν στις 18.148 έναντι 13.058 το 2016 (αύξηση 38,98%).

Ορισμένα από τα τρανταχτά παραδείγματα εξόφθαλμων τακτικών φοροδιαφυγής είναι:

A. Πολιτικός μηχανικός απέκρυψε 1,734 εκατ. ευρώ εισοδήματος.
Β. Δικηγόρος της Θεσσαλονίκης απέκρυψε εισοδήματα 2,5 εκατ. ευρώ.
Γ. Ανεπάγγελτος εντοπίστηκε με εισοδήματα 803.579 ευρώ και συνταξιούχος με 2,1 εκατ. ευρώ.
Δ. Ανώνυμη ναυτιλιακή εταιρεία στην Κρήτη εντοπίστηκε με εικονικά στοιχεία 1,9 εκατ. ευρώ.

Διαβάστε παρακάτω ορισμένα ακόμη παραδείγματα, ανά κατηγορίες:

Επιχειρήσεις εστίασης


- Στοχευμένος μερικός επιτόπιος έλεγχος σε μεγάλη νυχτερινή πίστα των Αθηνών, όπου διαπιστώθηκε η μη έκδοση 32 φορολογικών στοιχείων, αξίας 6.500,00€, με συνέπεια την 48ωρη αναστολή λειτουργίας της επιχείρησης. Ο προληπτικός έλεγχος εξελίχθηκε σε έρευνα η οποία επεκτάθηκε σε γνωστό καλλιτέχνη. Εντοπίσθηκε η μη υποβολή δήλωσης φορολογίας εισοδήματος φορολογικού έτους 2015, ενώ συνεπεία του ελέγχου ο καλλιτέχνης υπέβαλε φορολογική δήλωση, στην οποία συμπεριέλαβε ακαθάριστα έσοδα 620.000€, με αναλογούντα φόρο εισοδήματος 181.180,72€.

- Στοχευμένος μερικός επιτόπιος έλεγχος σε μεγάλη νυχτερινή πίστα της παραλιακής, όπου λόγω ληξιπροθέσμων οφειλών Φ.Π.Α. άνω του ποσού του 1.200.000€, η Υ.Ε.Δ.Δ.Ε. Αττικής με τη συνδρομή της Επιχειρησιακής Μονάδας Είσπραξης προέβησαν σε άμεση κατάσχεση της ημερήσιας είσπραξης. Παράλληλα διαπιστώθηκαν: η μη υποβολή δήλωσης φορολογίας εισοδήματος φορολογικού έτους 2015, καθώς και ανακριβής υποβολή δηλώσεων Φ.Π.Α. για τις χρήσεις 2016 και 2017. Συνεπεία του ελέγχου, η επιχείρηση προέβη σε υποβολή της αντίστοιχης φορολογικής δήλωσης για τη χρήση 2015, στην οποία συμπεριελήφθησαν ακαθάριστα έσοδα 2.099.520€, φορολογητέα κέρδη 769.198€, ενώ το βεβαιωθέν ποσό φόρου ανήλθε σε 197.906€. Παράλληλα, υπεβλήθησαν τροποποιητικές δηλώσεις Φ.Π.Α. χρήσεων 2016 και 2017, βάσει των οποίων δηλώθηκαν επιπλέον εκροές ύψους 2.016.114€, αναλογών φόρος 245.683,47€.

- Σε διενεργούμενο προληπτικό έλεγχο σε καφέ-μπαρ σε γνωστό νησί της Δωδεκανήσου, εντοπίσθηκε η έκδοση φορολογικών στοιχείων από φορολογικό μηχανισμό με στοιχεία άλλης, ανύπαρκτης επιχείρησης.

- Σε επιχείρηση εστίασης (creperie) σε γνωστό νησί των Σποράδων διαπιστώθηκαν 655 περιπτώσεις μη έκδοσης φορολογικών στοιχείων σε διάστημα μόλις πέντε ημερών (από 17 έως 21/8).

- Σε κοσμοπολίτικο νησί των Κυκλάδων εντοπίσθηκε επιχείρηση που διενεργεί περιηγητικές εκδρομές με πλοιάρια γύρω από το νησί, χωρίς να έχει αποδώσει Φ.Π.Α. ύψους 330.000€, φόρος ο οποίος συνεπεία του ελέγχου αποδόθηκε στη συνέχεια από την επιχείρηση. Συνεπεία του ελέγχου ήταν η ανάπτυξη επιχειρησιακού σχεδίου δράσης για τις Ν.Ε.Π.Α.

Λοιπές επιχειρήσεις

- Στοχευμένος έλεγχος σε Ανώνυμη Βιομηχανική και Εμπορική Επιχείρηση με αντικείμενο εργασιών την εμπορία και επεξεργασία κρέατος, κατά τον οποίο προέκυψε διόγκωση των δαπανών κατά 2.394.797,77€ για τη χρήση 2014 και κατά 1.179.279,09€ για τη χρήση 2015 και την κατ΄ αυτόν τον τρόπο σημαντική μείωση των φορολογητέων κερδών. Η διόγκωση των δαπανών έγινε μέσω της δημιουργίας σχηματισμού προβλέψεων επισφαλών απαιτήσεων, κατά παρέκκλιση των όσων προβλέπονται από τις ισχύουσες διατάξεις.

- Σε επιχείρηση στάθμευσης οχημάτων στον ευρύτερο χώρο του αεροδρομίου «Ελευθέριος Βενιζέλος», στο πλαίσιο διενέργειας στοχευμένου μερικού επιτόπιου ελέγχου, εντοπίσθηκαν οχήματα με βουλγαρικούς αριθμούς κυκλοφορίας, τα οποία εκμισθώνονταν στην ελληνική επικράτεια. Ακολούθησε ο εντοπισμός και η δέσμευση ενός εξ αυτών. Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα.

- Σε στοχευμένο μερικό επιτόπιο έλεγχο σε επιχείρηση χονδρικού εμπορίου αλκοολούχων ποτών στην ευρύτερη περιοχή της Αττικής, διαπιστώθηκε η μη υποβολή φορολογικών δηλώσεων για τις χρήσεις 2014 έως και 2016, ενώ ο πραγματοποιηθείς τζίρος για το ως άνω διάστημα ξεπερνούσε τα 3.500.000€. Ο μη αποδοθείς Φ.Π.Α. εκτιμάται σε 287.000€. Παράλληλα, διενεργήθηκε άμεση κατάσχεση ποσού 68.600€ που βρέθηκε στο ταμείο της επιχείρησης. Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα.

- Σε πρατήριο υγρών καύσιμων σε γνωστό νησί του Ιονίου διαπιστώθηκε η μη έκδοση φορολογικών στοιχείων συνολικής αξίας 121.857,45€.

- Από διενεργούμενο προληπτικό έλεγχο που έγινε σε δύο κρεοπωλεία στην ευρύτερη περιοχή της Αχαΐας διαπιστώθηκαν τα ακόλουθα: το πρώτο από το 2015 έως το 2017 εξέδωσε φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 901.543,96 € πλέον Φ.Π.Α. 117.209,02 € χωρίς υποβολή Δηλώσεων Φορολογίας Εισοδήματος και με υποβολή μηδενικών δηλώσεων Φ.Π.Α. Το δεύτερο από το 2015 έως το 2017 εξέδωσε φορολογικά στοιχεία από μη δηλωμένη φορολογική ταμειακή συνολικής αξίας 812.946,57 € πλέον Φ.Π.Α. 107.683,96 €, χωρίς την υποβολή Δηλώσεων Φορολογίας Εισοδήματος και με υποβολή Μηδενικών Δηλώσεων Φ.Π.Α.. Η υπόθεση μετεξελίχθηκε σε έρευνα.

Επαγγέλματα Υγείας

- Συνταξιούχος ιατρός του Δημοσίου στην ευρύτερη περιοχή της Λαμίας απέκρυψε εισοδήματα ύψους 168.348,81 €.

- Ιατρός στην ευρύτερη περιοχή των Αθηνών απέκρυψε εισοδήματα από άγνωστη πηγή ύψους 1.810.360,51 €.

- Ιατρός στην ευρύτερη περιοχή της Θεσσαλονίκης απέκρυψε εισοδήματα ύψους 3.876.048 €.

- Οδοντίατρος στην ευρύτερη περιοχή του Νομού Λάρισας δεν εξέδωσε και εξέδωσε ανακριβώς φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 350.000 €.

- Μαιευτήρας - γυναικολόγος των βορείων προαστίων απέκρυψε εισοδήματα από άγνωστη πηγή προέλευσης, συνολικού ύψους 298.510,29 €.

- Ιατρός ωτορινολαρυγγολόγος των βορείων προαστίων δεν δήλωσε εισοδήματα αγνώστου προελεύσεως ύψους 195.774,56 €.

Τεχνικά επαγγέλματα - Κατασκευαστικός κλάδος

- Αρχιτέκτων - μέλος νομικού προσώπου στην ευρύτερη περιοχή της Αθήνας υπέβαλε ανακριβείς δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος, με αποκρυβείσα ύλη ύψους 827.128,80 €.

- Ατομική επιχείρηση κατασκευής κτηρίων στην περιοχή των βορείων προαστίων υπέβαλε ανακριβείς δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος, αποκρύπτοντας έσοδα ύψους 802.728,32 €.

- Κατασκευαστής που δραστηριοποιείται στην ευρύτερη περιοχή των Αθηνών προσαύξησε την περιουσία του από εμφανή ή μη προσδιορισμένη πηγή κατά ποσό 921.633,68 €.

Δικηγόροι - σύμβουλοι επιχειρήσεων - λογιστές - ελεύθεροι επαγγελματίες

- Ανώνυμη εταιρεία που δραστηριοποιείται ως σύμβουλος επιχειρήσεων στην περιοχή της Αθήνας εξέδωσε εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 1.970.000 €.

- Δικηγόρος των Αθηνών δεν εξέδωσε και εξέδωσε ανακριβώς φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 70.595,59 €, ενώ υπέβαλε ανακριβείς δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος με αποκρυβείσα ύλη ύψους 517.745,95 €.

- Δικηγόρος της Θεσσαλονίκης απέκρυψε εισοδήματα ύψους 2.537.604 €, από μη προσδιορισμένη πηγή.

- Λογιστής της ευρύτερης περιοχής της Θεσσαλονίκης απέκρυψε εισοδήματα από άγνωστη πηγή ποσού 754.860 €.

- Ελεύθερος επαγγελματίας (δημοσιογράφος) απέκρυψε εισοδήματα ύψους 518.305,75€

Εκπρόσωποι Νομικών Προσώπων

- Μέλος νομικού προσώπου στη Θεσσαλονίκη απέκρυψε εισοδήματα από άγνωστη πηγή ύψους 2.219.024 €.

- Φυσικό πρόσωπο με συμμετοχή σε νομικό πρόσωπο, στην ευρύτερη περιοχή της Θεσσαλονίκης, απέκρυψε εισοδήματα αγνώστου πηγής προελεύσεως ύψους 782.356 €.

- Μέλος νομικού προσώπου στη Θεσσαλονίκη απέκρυψε εισοδήματα αγνώστου πηγής προέλευσης ύψους 842.084 €.

- Μέλος νομικού προσώπου στη Θεσσαλονίκη απέκρυψε εισοδήματα αγνώστου πηγής προέλευσης, ύψους 1.022.120 €.

- Ιδιώτης στην ευρύτερη περιοχή της Θεσσαλονίκης, διαχειριστής διαφημιστικής εταιρείας, εξέδωσε εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 885.834 €.

Δημόσιοι υπάλληλοι και κρατικοί λειτουργοί

- Δημόσιος υπάλληλος (εκπαιδευτικός) στην ευρύτερη περιοχή της ανατολικής Αττικής απέκρυψε εισοδήματα από άγνωστη πηγή ύψους 307.980,19 €.

- Δημόσιος υπάλληλος στην ευρύτερη περιοχή των βορείων προαστίων απέκρυψε εισοδήματα από άγνωστη πηγή ύψους 305.724,86 €.

- Καθηγητής πανεπιστημίου, κάτοικος ανατολικών προαστίων της Αθήνας, απέκρυψε εισοδήματα αγνώστου προελεύσεως, συνολικού ποσού 65.393,57 €.

Φυσικά πρόσωπα

- Συνταξιούχος στην περιοχή της Θεσσαλονίκης δεν δήλωσε εισοδήματα αγνώστου προελεύσεως που ανέρχονται σε 2.111.557 €.

- Φυσικό πρόσωπο στην περιοχή της Θεσσαλονίκης προσαύξησε την περιουσία του με εισοδήματα από άγνωστη πηγή προέλευσης με ποσό 2.413.068 €.

- Φυσικό πρόσωπο, κάτοικος νοτίων προαστίων, προσαύξησε την περιουσία του από άγνωστη πηγή, καθώς και από ανακριβή υποβολή δήλωσης φορολογίας εισοδήματος συνολικού ποσού 7.799.279,08€.

- Ανδρόγυνο, κάτοικοι ανατολικής Αττικής, συνταξιούχοι προσαύξησαν την περιουσία τους κατά 896.044,15 € έκαστος.

Λοιπές επιχειρήσεις

- Ανώνυμη ναυτιλιακή εταιρεία με έδρα στην Κρήτη έλαβε εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 1.970.000 €.

- Εταιρεία που δραστηριοποιείται με το εμπόριο χρωμάτων στην ευρύτερη περιοχή του Πειραιά έλαβε εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 1.508.249,90 €.

- Προσωπική εταιρεία στην ευρύτερη περιοχή της Αθήνας, που δραστηριοποιείται στο χονδρικό εμπόριο χρωμάτων, εξέδωσε εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής καθαρής αξίας 1.614.543,90 €.

- Κοινωφελές μη κερδοσκοπικό σωματείο στην ευρύτερη περιοχή της Αθήνας, που δραστηριοποιείται στην παροχή βοήθειας στο σπίτι, έλαβε εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής καθαρής αξίας 94.491,76 €.

- Σε ένωση αγροτικών συνεταιρισμών στην περιοχή της βορειοδυτικής Μακεδονίας καταλογίσθηκε Φ.Π.Α. συνολικού ποσού 876.081 €, λόγω μη τεκμηρίωσης των δηλωθέντων εξαγωγών και ενδοκοινοτικών παραδόσεών της.

- Συνεργείο αυτοκινήτων στην περιοχή της Χαλκιδικής εξέδωσε εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 606.726 €.

- Ατομική επιχείρηση Telemarketing στην περιοχή της Θεσσαλονίκης δεν εξέδωσε φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 242.650 €.

- Διαφημιστική εταιρεία στην περιοχή της Θεσσαλονίκης εξέδωσε εικονικά φορολογικά στοιχεία συνολικής αξίας 2.354.872 €.

- Σε δημοτική επιχείρηση στην περιοχή της δυτικής Αττικής διαπιστώθηκε λήψη εικονικών φορολογικών στοιχείων, νόθευση φορολογικών στοιχείων και καταχώρηση ανύπαρκτων εξόδων στα τηρούμενα βιβλία της, συνολικής αξίας 427.419,65 €.

- Ναυτιλιακή εταιρεία στην ευρύτερη περιοχή του Πειραιά υπέβαλε ανακριβή δήλωση φορολογίας εισοδήματος, με αποκρυβείσα ύλη ύψους 42.546.714,69 €.

- Ατομική επιχείρηση εμπορίας αυτοκινήτων στην ευρύτερη περιοχή των νοτίων προαστίων απέκρυψε εισόδημα λόγω ανακριβούς δήλωσης Φ.Ε., ύψους 1.455.803,00 €.

- Ατομική επιχείρηση που δραστηριοποιείται στην περιοχή του Αμαρουσίου με αντικείμενο το εμπόριο ανταλλακτικών και εξαρτημάτων αυτοκίνητων και το χονδρικό και λιανικό εμπόριο εξαρτημάτων κινητής τηλεφωνίας, δεν δήλωσε εισόδημα ύψους 2.899.081,96 €. Επιπλέον, διαπιστώθηκε υποβολή ανακριβών δηλώσεων Φ.Π.Α. με διαφορά φόρου ύψους 1.253.060,27€.

- Τυπογραφική εταιρεία στην ευρύτερη περιοχή της Ελευσίνας έλαβε εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 1.466.046,59 €.

- Εμπορική επιχείρηση δραστηριοποιούμενη στο εμπόριο χάρτου στην περιοχή του Πειραιά έλαβε εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 1.019.417,22 €.

- Φυσικό πρόσωπο που δραστηριοποιείται στη διοργάνωση γαμήλιων και λοιπών εκδηλώσεων στην περιοχή των βορείων προαστίων βρέθηκε κατόπιν ελέγχου προσαύξησης περιουσίας να μην έχει δηλώσει εισοδήματα ύψους 1.321.254,79€.

- Εκδοτική επιχείρηση στην ευρύτερη περιοχή της ανατολικής Αττικής έλαβε εικονικά φορολογικά στοιχεία καθαρής αξίας 884.120,20 €.

- Ανώνυμη εταιρεία με αντικείμενο εργασιών το λιανικό εμπόριο καλλυντικών και ειδών καλλωπισμού στην περιοχή της Χαλκίδας εντοπίσθηκε να μην έχει υποβάλει δήλωση απόδοσης τελών χαρτοσήμου ύψους 1.964.586,37€.

Διαβάστε εδώ την απολογιστική έκθεση της ΑΑΔΕ

Τελευταία ενημέρωση: Πέμπτη, 1 Μαρτίου 2018, 11:58